Conceptes bàsics del flux de caixa d'un restaurant: saber què es pot pagar i quan
Guia pràctica de caixa: control diari, previsió de 13 setmanes, proveïdors, nòmines, impostos i senyals d'alerta.
Els restaurants cobren cada dia i això crea una falsa sensació de liquiditat. Un divendres pot vendre 6.000 €, però la targeta arriba dilluns, la nòmina surt dimarts, 9.000 € de proveïdors dimecres i 4.500 € d'IVA la setmana següent. El saldo sembla sa fins que arriben els compromisos. La previsió fa visible el calendari: vendes conservadores, costos coneguts i una resposta concreta al dèficit eviten sorpreses.
Mapa el cicle de caixa
- Entrades diàries: efectiu, targetes, plataformes, dipòsits, esdeveniments i devolucions. Separa vendes brutes de caixa neta després de comissions i retards.
- Sortides setmanals: producte, begudes, neteja, hores, transport i reparacions petites. Agrupa factures per venciment i negocia un ritme de 7–30 dies.
- Sortides mensuals: nòmines, càrregues, lloguer, energia, assegurances, programari, deute i subscripcions. Afegeix IVA i impostos a la setmana real de pagament.
- Reserves i decisions: crea bosses per a impostos i emergències, preveu temporades fluixes i ajorna compres o demana termini abans d'anar just.
La previsió crea opcions
El restaurant comença amb 28.000 € al banc. Preveu 42.000 € de vendes, però les targetes arriben dos dies més tard. El mes inclou 13.500 € de nòmines, 10.200 € de proveïdors, 8.000 € de lloguer i fixos i 4.500 € d'IVA.
| Saldo inicial | 28.000 € | Reserva mínima: 24.000 €, unes 4 setmanes de costos fixos. |
|---|---|---|
| Entrades netes | 39.480 € | Vendes menys 6% de plataformes i efecte de liquidació; 2.520 € arriben la setmana de cobrament. |
| Sortides compromeses | 36.200 € | Nòmines 13.500 + proveïdors 10.200 + lloguer/fixos 8.000 + IVA 4.500. |
| Decisió | 31.280 € finals en base | L'escenari -15% deixa uns 25.000 €; ajorna una obra de 2.000 € i confirma terminis abans de l'IVA. |
El cas base és segur, però les vendes baixes gairebé toquen la reserva. L'acció es pren abans que el compte sigui una crisi.
Aplica el ritme setmanal
- 1Concilia el saldo. Cada dilluns concilia banc amb TPV, efectiu, lots de targeta, devolucions i transferències. Comença amb saldo cobrat, no amb les vendes del dia anterior.
- 2Carrega els pagaments. Introdueix cada pagament a la data bancària: nòmina, proveïdors, lloguer, subministraments, impostos, deute i reparacions. Separa compres discrecionals ajornables.
- 3Preveu tres escenaris. Fes servir base, vendes -15% i un cop de 5.000 € o retard de 7 dies. Calcula el saldo mínim i les setmanes d'autonomia.
- 4Decideix i comunica. Si l'autonomia baixa de 4 setmanes, atura compres no essencials, truca als proveïdors abans del venciment, protegeix nòmina i impostos i comunica import i data del forat.
FAQ
- Quina diferència hi ha entre caixa i benefici?
- El benefici aplica regles comptables; la caixa mesura el diner que entra i surt del banc. Una factura de 10.000 € pot augmentar benefici avui i no aportar caixa fins d'aquí a 30 dies.
- Quanta caixa ha de guardar un restaurant?
- Comença amb 4–6 setmanes de costos fixos i afegeix estacionalitat i impostos. Amb 35.000 € mensuals, 32.300–48.500 € és un punt de partida per validar amb l'assessor.
- Cal pagar aviat per obtenir descompte?
- Només si el descompte compensa conservar caixa i no posa en risc nòmina, impostos o reserva. Un 2% de 5.000 € estalvia 100 €; perdre una reserva de 24.000 € és molt més car.
- Quin és el primer senyal d'un problema?
- Mirar només el saldo sense la llista futura de nòmina, impostos, lloguer i proveïdors. També renovar factures, usar targeta per comprar menjar o baixar de 4 setmanes d'autonomia.
Continua llegint
- Checklist d'operacions per a restaurants: el ritme diari, setmanal i mensual
La checklist d'operacions completa per a un restaurant: què revisar cada dia, què revisar setmanalment i què auditar mensualment.
- Gestió del cost de mà d'obra: el percentatge que decideix si la teva cuina es paga a si mateixa
Què mesura realment el percentatge de cost de mà d'obra, rangs objectiu per concepte i com controlar-lo sense sagnar qualitat de servei.
- La revisió mensual de despesa que sí canvia decisions
Una rutina d'una hora: reconciliar, ordenar, comparar i decidir — convertint factures en moviments de compra del mes vinent.
Explorar per categoria
Vols revisar les teves compres?
Envia'ns els detalls i confirmarem quines factures són útils.
Contacta'ns